公告]中国优材:年报 2015
来源: 和记娱乐   发布时间: 2020-02-14 16:09    次浏览   大小:  16px  14px  12px

  交易及結算所有限公司及聯合交易所有限公司對本報告的內容概不負責,對其準確性或完整性亦不發表

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  本報告的資料乃遵照聯交所創業板證券上市規則(「創業板上市規則」)而刊載,旨在提供有關中國優材(控股)有限

  公司(「本公司」)的資料;本公司董事(「董事」)願就本報告的資料共同及個別地承擔全部責任。各董事在作出一切

  合理查詢後,確認就其所知及所信,本報告所載資料在各重要方面均屬準確完備,沒有誤導或欺詐成分,且並無

  中國優材(控股)有限公司(「本公司」)及其附屬公司(統稱「本集團」)主要從事加工、製造及銷售經處理板材(定義

  見本年報管理層討論及分析(「管理層討論及分析」)一節)及經處理集成材(定義見管理層討論及分析一節)(統稱「經

  本集團分別於二零一零年及二零一一年開展生產及銷售經處理板材及經處理集成材。於二零一三年七月,本集團

  本集團目前分別於中國江蘇省淮安市及省邯鄲市營運兩間生產工廠。於二零一五年,本集團位於邯鄲市的附

  屬公司再次獲認證為高新技術企業,年期由二零一五年延長另外三個曆年至二零一七年。在符合申請高新技術企

  摘錄自本公司日期為二零一三年十二月三十日之招股章程(「招股章程」)之截至二零一一年及二零一二年十二月

  三十一日止年度之業績以及資產及負債概要乃根據合併基準編製,以顯示本集團業績,猶如本公司股份於聯交所

  於過去的一年裡,儘管中國經濟增速減慢,但本集團繼續秉承「低碳節能,綠色持續,環境保護」的發展觀,不斷

  提升本集團產品的品質,信譽度及知名度,在本集團全體同仝的共同奮鬥下,二零一五年之銷售額、毛利及溢利

  在逆市中穩步提高。作為高新技術企業,我們將在中國人工林木材高值利用方面持續創新,不斷推出優質產品,

  回顧二零一五年,本集團繼續以堅定的步伐發展,進入引領行業的全新時代。於二零一五年一月,福布斯發佈中

  本集團的第二個生產落戶江蘇省淮安市淮安工業園區。新廠房於二零一五年九月份基本建設完成並開始試投

  產,成為當地第一個當年動工、當年建成、當年投產的項目。新廠房建設完成後,本集團的產能提升一倍至約

  眾多備選企業中脫穎而出,成為唯一一家創新型木材領域的企業獲邀參加二零一五年十一月三十日至十二月十一

  日在巴黎舉行的第二十一屆聯合國氣候大會。本集團攜著「愛護美麗的原始森林」的環保,以及木材高值利用

  技術和產品向世界展示我們在技術創新,環境保護,應對氣候變化等方面作出的努力和。我們會繼續以獨特

  展望未來,我們並不會只滿足於目前的,而將繼續努力不懈,精益求精,推動業務及行業發展。在參加巴黎

  工林高值利用技術的戰略合作協議,這意味著本集團將在運用科技創新帶動產業升級,及在保護天然森林方面開

  闢新的發展途徑。隨著淮安生產的建成令產能增加,本集團將擴充核心技術,構建「大研發平台」的概念,以

  科學化方法高效運用資源,打通行業間之壁壘,吸納多方優勢,引領行業共同進步。本集團亦希望向知識型企業

  方向發展,貫穿產品研發生命週期,覆蓋產品策劃、需求分析、項目規劃、任務跟蹤、品質測試和知識體系管理

  等階段,打造從普及型到功能型產品結構體系的轉變,全方位覆蓋市場,實現市場份額及利潤比的最大化。

  本人謹此機會,就管理層團隊及充滿熱忱的員工於過去一年在執行本集團發展策略及經營業務中作出之努力及貢

  獻致以衷心感謝;同時感謝忠誠的客戶及業務夥伴,以及各位股東對我們的大力支持和信任。相信通過大家的共

  截至二零一五年十二月三十一日止年度,本集團繼續從事加工、製造及銷售經處理板材(定義見下文)及經處理集

  所有經處理木產品均於本集團的加工流程(「木材處理工藝」)中加工,於該流程中,原木板材經本集團自家的浸漬

  液浸漬製成木材,而浸漬液乃以生物合成樹脂技術生產。本集團的木材處理工藝以楊樹為應用對象。楊樹是一種

  為充足及穩定。本集團的木材處理工藝改善楊木的硬度、乾縮與濕脹性、密度、抗變形、抗開裂、防、抗彎

  強度及彈性模量。此外,經本集團的木材處理工藝處理的板材,其防潮及緩燃功能均獲加強。天然木紋及形狀亦

  得以保留於最終產品。經過本集團的木材處理工藝處理後,楊木可作為天然實木的替代品,廣泛應用於傢俱製作

  隨後按客戶要求的尺寸及其他規格刨光及切成條狀板材。本集團經處理板材一般用於製作地板、門及傢俱。

  本集團主要向其客戶提供較少刨光流程經處理板材,其涉及較少的生產工序,並可減少生產原料浪費,讓本集團

  經處理集成材(「經處理集成材」)是本集團的另一產品類型。經過木材處理工藝處理後,經處理板材會整修成所需

  規格。於切邊工藝中所生產的切料及小塊木材會切片、加壓及進一步加工製成經處理集成材。經處理集成材為以

  於二零一四年十二月二十九日,本集團與江蘇省淮安市淮安工業園區管委會訂立協議,於淮安工業園區投資興建

  屬公司江蘇愛美森木業有限公司(「江蘇愛美森」),以興建新淮安廠房。新淮安廠房將注重節能降耗、追求高效生

  產,並在生產流程設計上追求高效率,亦將採用最新技術代替部分重體力的工作流程,以減低人力成本。

  茲提述本公司於二零一五年一月九日刊發的公佈,內容有關變更所得款項用途。本集團已決定變更部分所得款項

  31.3百萬港元的用途(有關款項先前計劃用作收購一間化工廠及一間木材加工廠房),以就成立淮安廠房提

  截至二零一五年十二月三十一日止年度,本集團位於、上海及成都的銷售辦事處已開始營運。此等銷售辦事

  為鼓勵現有及新客戶於淡季增加訂單,本集團向於二零一五年一月及二月下達訂單的客戶按經處理木產品的平均

  價回復至正常水平。本集團於二零一五年上半年參與多個大型展覽會,以擴大其客戶基礎。此銷售策略成功提升

  本集團之收入,並擴大本集團之客戶基礎,為其未來發展鋪。此外,新淮安廠房已於二零一五年第四季度投產

  並開始出售本集團的經處理板材,致使本集團能處理更多銷售訂單。基於上述因素,本集團截至二零一五年十二

  作為一家創新環保木業企業,本集團獲邀出席於二零一五年十一月二十四日至二十五日於蘇州太湖國際會議中心

  境保護及充份使用本材及相關產品的旨,並向全世界展示中國於科技創新、環境保護及氣候變化管理方面的努

  System TM A/S(「System TM A/S」)及金田豪邁木業機械有限公司(「金田豪邁木業機械」)訂立

  洲頂尖自動化木材加工生產線方案供應商,而金田豪邁木業機械則為世界領先的德國木材設備製造商豪邁木業機

  械集團的中國分銷商。透過上述戰略協議,本集團可實現全自動化及高效率的生產過程,從而提升本集團的產品

  質素以達致國際標準。該協議亦提供一個新方法,藉由擴大生長迅速的人工林木的規模及增加該等人工林木的用

  比較本公司日期為二零一三年十二月三十日之招股章程(「招股章程」)所載之業務目標,以及本集團截至二零一五

  31.3百萬港元之用途有變,其先前計劃用作收購一間化工廠及一間木材加工廠房,於截至二零一五年十二

  月三十一日止年度已悉數用作就成立淮安廠房提供資金。詳情請參閱本公司日期為二零一五年一月九日有關變更所得款項用途

  董事將持續評估本集團之業務目標,或會因應市況轉變而改動或修訂計劃,為本集團爭取可持續業務增長。

  百萬元。二零一五年收入增加主要由於經處理板材收入增加所致。然而,經處理板材之平均售價由截至二零一四

  3,450元。經處理集成材之平均售價亦由截至二零一四年十二月三十一日止年度的每立方米約人民幣

  於二零一五年一月及二月所進行的銷售及營銷推廣以及較少刨光流程經處理板材的銷售大幅增加,但其平均售價

  較本集團的傳統經處理板材低所致。為鼓勵本集團的客戶於淡季訂購更多本集團經處理木產品,本集團向其於二

  讓本集團擴大其客戶群的主要展覽會。因此,經處理板材之銷量總額由截至二零一四年十二月三十一日止年度的

  588.9百萬元。經處理板材銷售上升主要由於二零一五年第一季度所進行的銷售及營銷推廣及本集團於二零

  一五年上半年參與若干主要展覽會及開設三間銷售辦事處擴大本集團客戶群令對本集團經處理板材的需求增加所

  致。此外,新淮安廠房已於二零一五年第四季度投產並開始出售本集團的經處理板材。基於上述因素,經處理板

  由於二零一五年第一季度所進行的銷售及營銷推廣以及較少刨光流程經處理板材的銷售大幅增加,但其平均售價

  較本集團的傳統經處理板材低,以致經處理板材之平均售價由截至二零一四年十二月三十一日止年度的每立方米

  21.0百萬元。收入減少主要由於本集團擬降低經處理集成材的銷售,加上本集團集中銷售較少刨光流程經

  處理板材(其所需生產工序較少,讓本集團可更有效率運用其產能)所致。由於年內本集團的產能主要運用於製造

  一五年第一季度進行的銷售及營銷推廣導致本集團經處理木產品的平均售價減少及較少刨光流程經處理板材(其

  進行的銷售及營銷推廣導致本集團經處理板材的平均售價減少,以及截至二零一五年十二月三十一日止年度,較

  本集團經處理集成材的毛利率較傳統經處理板材的毛利率為低,此乃由於經處理集成材乃由經處理板材生產流程

  中產生的切料製成,而該等切料的形狀及尺寸均不一致所致。加工此等切料需要更多生產流程,當中亦消耗更多

  生產物料及勞動力。因此,已出售經處理集成材的每立方米平均銷售成本較傳統經處理板材為高,惟經處理集成

  其他收益主要包括租金收入、來自補助的收入及利息收入。本集團的其他收益由截至二零一四年十二月

  4.8百萬元。該減幅主要由於本集團因在成功上市而於二零一四年第三季度接獲邯鄲市財政局的一筆過獎

  萬元。該增幅主要由於本集團銷售辦事處於二零一五年繳付全年租金,而於二零一四年僅繳付數個月租金以致租

  此外,為擴大其客戶群,截至二零一五年十二月三十一日止年度的銷售及推廣開支亦較二零一四年增加約人民幣

  21.0百萬元所致。該減少乃主要由於二零一五年進行的研發項目的木材及浸漬液消耗量較去年減少所致。

  2.3百萬元,此乃由於償還銀行貸款所致。有關跌幅部分被年內人民幣匯率波動而產生之匯兌虧損增加

  乃按年末的總負債除以年末的總權益計算得出。總負債指並非在日常業務過程中產生的應付款項(總負債減貿易應付款項及預收

  倍。流動比率下跌主要由於土地使用權的應付溢價及為淮安廠房興建及購買物業、廠房及設備的應付金額增加以

  及現金及現金等價物主要因興建淮安廠房而減少的合併影響所致。於二零一五年十二月三十一日,本集團的負債

  及為淮安廠房興建及購買物業、廠房及設備的應付金額增加部分被我們截至二零一五年十二月三十一日止年度的

  本集團的財務部密切監察本集團的現金流量狀況,確保本集團擁有充足的可動用營運資金以符合營運需要。財務

  部計及貿易應收款項、貿易應付款項、手頭及銀行現金、償還銀行及其他借貸以及融資租賃負債、行政及資本開

  本集團主要透過內部產生的現金流量、本公司股份於二零一四年一月六日在創業板上市後配售本公司股份(「配售

  事項」)的所得款項淨額、現金儲備、短期銀行貸款及其他借貸以及融資租賃為本集團的資本開支及營運需要撥資。

  於二零一五年十二月三十一日,本集團的物業、廠房及設備、投資物業及土地使用權(賬面值約為人民幣

  於二零一五年,江蘇愛美森與一間融資租賃機構訂立融資租賃安排,租賃年期由二零一五年十一月起至二零一八

  於二零一五年十二月三十一日,本集團就一間銀行向本集團一名客戶及一名供應商(均為本公司獨立第三方)提供

  本集團向本集團其中一名客戶提供擔保以維持與該客戶的友好關係。儘管該客戶獲取銀行融資的能力有限,惟該

  由於本集團其中一名供應商需要融資,故本集團向該供應商提供擔保。此等木材貿易公司向供應商提供預付款項

  乃屬行業慣例。儘管該供應商獲取銀行融資的能力有限,本集團決定透過就銀行向該供應商提供融資而作出擔保,

  董事於各報告期末評估客戶及供應商的違約風險,認為有關風險並不重大,銀行應不會追索任何擔保金額。

  截至二零一五年十二月三十一日止年度,本集團的資本架構並無任何變動。本集團的資本僅包括普通股。

  於二零一五年,本集團的貨幣資產及交易主要以人民幣(「人民幣」)及港元(「港元」)結算。本集團管理層注意到近

  期人民幣兌港元的匯率波動,且認為目前對本集團的財務狀況並無重大不利影響。本集團目前並無外幣對沖政策。

  本集團重視與僱員保持良好關係。董事認為,為僱員提供優越的工作環境及福利,有助建立良好員工關係及挽留

  員工。本集團繼續為新員工及在職員工提供培訓,以增進彼等的技術知識。本集團亦為生產部員工提供消防及生

  本集團的酬薪政策乃根據各員工的表現制定並進行定期檢討。本集團亦會因應盈利情況及員工表現,酌情發放花

  紅予僱員以鼓勵彼等對本集團作出貢獻。制定本集團執行董事酬薪方案的主要旨乃在於本集團按所達致的公司

  本公司已成立薪酬委員會,以檢討本集團的薪酬政策以及董事及本集團高級管理人員整體酬金的架構,其中已考

  24.1百萬元)。本公司維持一項購股權計劃(「購股權計劃」),以向參與者就彼等為本集團作出的貢獻提供獎勵及報

  本集團擬增加其產能並進一步提升中國市場對其經處理木產品的接納程度。為達成此目標,本集團將繼續擴大其

  經處理木產品應用範圍及改良其品質,以及透過其設於、上海及成都的銷售辦事處以及新淮安廠房增加銷量。

  閻峻女士,45歲,為本公司執行董事兼本集團。閻女士為本集團的創辦人之一以及控股股東之一。閻女士於

  二零一二年六月六日獲委任為執行董事。彼主要負責本集團的策略規劃、企業文化、整體營運及管理。彼於

  一九九二年十二月自遼寧刊授黨校獲得經濟與管理學文憑;於一九九五年七月自魯迅美術學院取得國畫文憑;及

  於二零零八年一月自中文大學專業進修學院取得公共關係及傳播管理專業文憑。於成立本集團前,閻女士於

  二零零一年五月至二零零三年九月擔任中國海外傳播公司大中華區的高級客戶經理;及於二零零四年九月至二零

  李理先生,37歲,為本公司執行董事以及本集團創辦人之一。李先生於二零一二年七月二十三日獲委任為執行董

  事,以及於二零一三年十二月二十日獲委任為首席執行官,並擔任薪酬委員會及提名委員會成員。李先生主要負

  責本集團的策略規劃及營運。彼於一九九八年七月自鄭州大學獲得計算機及其應用文憑。李先生已積累逾七年的

  銷售、商業管理經驗及逾兩年的化工業界經驗。於成立本集團前,李先生於一九九八年五月至二零零三年十一月

  擔任深圳秦眾電子股份有限公司的業務經理,負責向多名主要客戶進行銷售。李先生亦於二零零四年四月至二零

  零六年八月在華碩電腦(上海)有限公司廣州分公司業務部門任職。於二零零六年九月至二零零九年六月,李先生

  張達立先生,57歲,為本公司獨立非執行董事兼提名委員會以及審核委員會及薪酬委員會成員。張先生於二

  零一三年十二月二十日獲委任為獨立非執行董事。張先生於一九八二年一月自哈爾濱工業大學獲得控制工程及計

  木產品及紙業方面已積累逾十五年的專業經驗。於加盟本集團前,張先生於二零一零年三月至二零一二年二月擔

  蒲俊文先生,52歲,為本公司獨立非執行董事兼薪酬委員會以及審核委員會及提名委員會成員。蒲先生於二

  零一三年十二月二十日獲委任為獨立非執行董事。蒲先生於一九八六年七月自陝西科技大學(前稱為西北輕工業

  學院)獲得製漿造紙工程學士學位。蒲先生亦於一九九四年四月自俄羅斯聖彼得堡國立植物聚合物工藝大學獲得

  技術科學博士學位。於加盟本集團前,蒲先生於二零零八年一月至二零一一年十二月擔任林業大學材料科學

  與技術學院教授,進行學術及研究工作,教授林產化學加工工程。蒲先生於有關製漿技術及纖維素及其衍生物的

  劉英傑先生,43歲,為本公司獨立非執行董事兼審核委員會。劉先生目前為聯交所主板上市公司榮豐聯合控

  獲城市大學頒授金融碩士學位。彼於中國及財務及會計範疇擁有豐富經驗。彼於二零一三年十二月加盟

  孫志東先生,42歲,為本集團的銷售及營銷總監,負責本集團產品的營銷及銷售。孫先生於二零一一年三月加盟

  本集團。彼於一九九七年八月自西安市職業技能鑒定及指導中心獲得計算機科學文憑。孫先生於銷售及營銷管理

  以至產品推廣方面已積累逾十二年經驗。於加盟本集團前,孫先生於一九九七年三月至一九九八年九月擔任深圳

  秦眾電子股份有限公司的業務經理;於一九九八年七月至二零零一年二月擔任廣州市秦眾電子有限公司的總經理;

  於二零零一年二月至二零零二年三月擔任成都秦眾有限公司的總經理;於二零零二年三月至二零零三年四月擔任

  深圳冠盟科技有限公司品牌部產品經理。於二零零四年三月至二零零七年十一月,孫先生亦在華碩電腦(上海)有

  王海霞女士,39歲,為本集團的人力資源總監,負責就本集團整體的人力資源服務供應、政策及項目提供指導及

  管理。王女士於二零一一年三月加盟本集團,其後一直擔任本公司的人力資源總監。彼於人力資源領域已積累約

  五年經驗,且一直參加內部員工教育及培訓以及管理工作。王女士其後為進修深造人力資源系統管理,於二零零

  七年九月入讀四川大學人才技能培訓中心,並隨後獲得二級人力資源經理資格證書。於加盟本集團前,王女士於

  二零零八年五月至二零零九年十月擔任四川盛視蘭亭文化傳播有限公司的行政與人力資源總監,並於二零零九年

  梁錦釗先生,46歲,為本集團廠長。梁先生於二零一零年五月加盟本集團,曾任邯鄲生產廠房的廠長。梁先生主

  要負責管理本集團的生產及營運以及完成生產規劃及訂單。彼於楊木行業擁有逾七年的經驗,且自二零零五年以

  來一直從事楊木種植、培育、市場用途及管理工作。梁先生於一九九三年七月自重慶建築工程學院獲得機電工程

  學士學位。於加盟本集團前,梁先生於一九九四年五月至一九九六年九月擔任珠海衛明工程有限公司工程部經理;

  於一九九六年十月至二零零五年三月擔任珠海澳富機電工程有限公司的經理;及於二零零五年四月至二零零九年

  張淼先生,38歲,為本集團的研發總監以及本集團的創辦人之一。張先生主要負責有關本集團產品研發方面的整

  體規劃及管理。自本集團成立以來,張先生一直擔任本集團的研發總監。張先生於二零零一年七月獲得遼寧大學

  法學學士學位。於成立本集團前,張先生於二零零四年一月至二零零七年十月擔任珠海弘淼裝飾設計工作室的內

  部設計師。於二零零七年十二月至二零零九年八月,張先生於全輝化工有限責任公司生產部任職經理,負責

  左毅先生,45歲,為本公司首席財務官,負責本集團整體財務及會計營運。左先生主要負責實施內部監控及企業

  管治常規,以及管理本集團的財務事宜。左先生於二零一三年三月加盟本集團,擔任本公司首席財務官。加盟本

  公司前,彼擔任多間上市及非上市公司的首席財務官、財務主管及公司秘書。於二零零一年二月至二零零三年五

  為英國特許公認會計師公會(「英國特許公認會計師公會」)資深會員、會計師公會(「會計師公會」)會員及

  國際財務管理協會的高級國際財務經理。彼於一九九四年十一月獲理工大學頒發會計學文學士學位。

  本公司的主要業務為加工、製造及銷售經處理木產品。本公司附屬公司的主要業務及其他詳情載於財務報表附註

  本集團所有經處理木產品均於本集團的木材處理工藝(定義見本報告管理層討論及分析一節)中加工,於該流程中,

  原木板材經本集團自家的浸漬液浸漬製成木材,而浸漬液乃以生物合成樹脂技術生產。本集團的木材處理工藝以

  楊樹為應用對象。楊樹是一種可抵受漫長寒冬與短暫夏季的速生樹種。由於楊樹的生長週期相對較短,大約為

  10年,故中國的楊木供應較為充足及穩定。本集團的木材處理工藝改善楊木的硬度、乾縮與濕脹性、密度、抗

  變形、抗開裂、防、抗彎強度及彈性模量。此外,經本集團的木材處理工藝處理的板材,其防潮及緩燃功能

  均獲加強。天然木紋及形狀亦得以保留於最終產品。經過本集團的木材處理工藝處理後,楊木可作為天然實木的

  本集團在中國營運兩個生產廠房為其加工及製造產品,分別位於省邯鄲市魏縣及江蘇省淮安市。本集團亦於

  、上海及成都分別營運三間銷售辦事處。本集團主要透過其自有銷售及營銷部門銷售經處理木產品。本集團

  本集團截至二零一五年十二月三十一日止年度的業務表現及財務回顧載於本年報「管理層討論及分析」一節。

  本集團的業務回顧及其前景展望載於報告書及管理層討論及分析兩節。若干財務主要表現指標於五年財

  本集團確認遵守監管規定的重要性,違反該等規定的風險可導致終止經營許可證。本集團已分配系統及人力資源,

  於回顧年內,據我們所深知,本集團已就木材處理工藝遵守中華人民國森林法實施條例及省木材經營加

  工運輸管理辦法;就環境保護遵守中華人民國環境保護法、中華人民國水污染防治法、中華人民國

  大氣污染防治法、中華人民國環境噪聲污染防治法及中華人民國固體廢物污染環境防治法,以及環境保

  本集團亦遵守公司法、聯合交易所有限公司創業板證券上市規則(「上市規則」)及證券及期貨條例(「證券及期

  貨條例」)項下有關資料披露及企業管治的規定。本集團亦遵守僱傭條例及有關本集團僱員權益的職業安全條

  本集團承認環境保護的重要性,並已採納嚴格的環保措施,旨在確保遵守當前的環境保護法律及法規。本集團經

  準(中國分別強化木質地板及地採暖用木質地板有害物質的國家標準)的最高標準。本集團的產品亦通過高關

  本集團亦須遵守中國的環境法律及法規,包括中國環境保護法、中國水污染防治法、中國大氣污染防治法、中國

  環境噪聲污染防治法及中國固體廢物污染環境防治法,以及環境保護的其他相關法律及法規。該等法律及法規監

  管廣泛的環境事項,包括空氣污染、噪聲排放、水及廢物排放。本集團的生產設施已經過檢測並經相關環保部門

  本集團根據該等環境法律及法規採納環境保護措施並建立可信賴的環境保護系統,以防止及控制污染程度及於生

  本集團於生產過程中產生及排放的主要廢物主要包括廢水、木粉、木屑及煙。本集團已在其邯鄲及准安廠房安裝

  除塵設備。就廢水而言,本集團已安裝廢水處理設施,以回收污水作生產用途。就煙而言,本集團已安裝加氫脫

  因用於本集團的木材處理工藝而產生的化學污染物及形成的浸漬液涉及化學品的使用,如甲醛和脲醛膠,可能本

  質上有害或有毒,但不包括鉻砷酸銅,木材防腐劑對環境及人體有害。然而,化學溶液和浸漬液的產生不會導致

  任何的環境或產品安全問題,因為生產過程中產生的化學溶液和浸漬液本質上無害或無毒或以其他方式在木

  材加工過程中使用,及所有浸漬液將在木材處理工藝中被浸漬及吸收到本集團的經處理木產品中,並無在生產過

  本集團尋求減少其生產過程中的材料消耗。本集團用生產經處理板材中可用的層壓切割物及碎片生產經處理集成

  作為一間社會責任企業,本集團尊重環境並致力減低碳足跡。碳足跡的定義為直接及間接排放的溫室氣體

  電力消耗可對環境及天然資源造成負面影響。一般商業樓宇的照明耗電量較其他電力設備為高。本集團致力減少

  能源消耗及推行保護為本的行動,從而減低對碳足跡的影響。空調及照明區安排可減少不必要的耗電量;僱員遵

  本集團的業務營運亦須遵守政策規定、監管機構所制訂的相關法規及。倘本集團未能遵守有關規則及規

  定,則可能引致監管機構懲處、修訂或暫停業務營運。本集團密切監察政策、法規及市場的變動以及就評估

  本集團部分業務一直倚賴第三方服務供應商,從而改善本集團的表現及提升效率。儘管本集團受惠於外聘服務供

  應商,惟管理層認為,該營運上的倚賴或會令本集團易受突如其來的劣質服務或服務出現失誤所影響,包括聲譽

  受損、業務中斷及金錢損失。為解決該等不明朗因素,本集團僅聘用聲譽良好的第三方服務供應商,並密切

  本集團為僱員提供全面優厚福利、事業發展機會及就個別需要提供適當的內部培訓,以表揚僱員的貢獻。本集團

  為所有僱員提供一個健康而安全的工作環境。於回顧年內,概無出現罷工或因職場意外而導致傷亡的個案。

  本集團與供應商建立合作關係,有效及高效地滿足我們客戶的需要。雙方部門緊密合作,確保招標及採購過程公

  本集團重視所有客戶的觀點及意見,並通過不同方法及渠道(包括運用商業智能)了解客戶趨勢及需要,並定期分

  本集團截至二零一五年十二月三十一日止年度之財務表現以及本公司及本集團於二零一五年十二月三十一日之財

  則以最接近但不少於三分之一的人數)須輪值退任,惟每位董事(包括具指定任期的董事)必須最少每三年於股東

  週年大會上退任一次。據此,張達立先生及蒲俊文先生將於應屆股東週年大會(「股東週年大會」)上退任,並符合

  各執行董事已與本公司訂立服務合約,而各獨立非執行董事已與本公司訂聘函,均自上市日期二零一四年一

  月六日起計,初步為期三年。服務合約及委聘函可由任何一方發出不少於三個月的事先書面通知而終止,惟受限

  於其中所載的終止條文,並須按照本公司組織章程細則的規定,在本公司股東週年大會上退任及膺選連任,或須

  擬於股東週年大會上膺選連任的董事,均沒有與本公司訂立於一年內不得由本公司無償(賠償除外)終止的任

  本公司已為董事及行政人員購買相關責任保障保險,而該惠及本公司董事的獲准許彌償條文現正生效,並曾於整

  於二零一五年十二月三十一日,董事及主要行政人員於本公司及其相聯法團(定義見證券及期貨條例(「證券及期

  交所的權益或淡倉(包括根據證券及期貨條例的有關條文被認為或視作擁有的權益或淡倉);或須登記於根據證券

  附註:佳圖控股有限公司之全部已發行股本由閻峻女士實益擁有。根據證券及期貨條例,閻峻女士被視為於佳圖持有之

  除上文披露者外,於二零一五年十二月三十一日,概無董事或本公司主要行政人員已於或被視為於本公司及其相

  除上文披露者外,自上市日期起直至本年報日期止任何時間,本公司或其任何控股公司、其附屬公司或其同系附

  屬公司概無參與訂立任何安排,以令董事及本公司主要行政人員(包括彼等的配偶及未滿十八歲的子女)於本公司

  於二零一五年十二月三十一日,下列人士(董事或本公司主要行政人員除外)於本公司已發行股本中,擁有登記於

  1.佳圖控股有限公司之全部已發行股本由閻峻女士實益擁有。根據證券及期貨條例,閻峻女士被視為於佳圖持有之股份中擁有權益。

  除上文披露者外,於二零一五年十二月三十一日,概無任何人士(董事或本公司主要行政人員除外)曾知會本公司

  以下為經股東於二零一三年十二月二十日通過決議案有條件批准的購股權計劃的主要條款概要,有關購股權計劃

  於本公司股份於聯交所上市後成為無條件。該等主要條款載於招股章程「及一般資料」一節下「購股權計劃」

  購股權計劃旨在獎勵參與者(定義見下文)向本集團作出貢獻,從而有助本集團招聘及留聘優秀僱員,並吸納及挽

  董事會可全權酌情根據購股權計劃所載的條款向下列人士(「參與者」)授出購股權以認購有關數目的股份:為本公

  司或任何附屬公司僱員、高級職員、代理、顧問或代表的任何個別人士,包括本公司或任何附屬公司的任何執行

  可能因行使根據購股權計劃及本集團任何其他購股權計劃將予授出的所有購股權而發行的最高股份數目,合共不

  每份購股權均可根據購股權計劃的條款於董事會釐定的期間內隨時行使,惟不得超過購股權計劃項下授出日期起

  10年。每份購股權在行使前並無最短持有期。購股權計劃參與者如接納所授出的購股權,須於提呈日期起計

  根據本公司可查閱的公開資料及據董事所悉,於本報告日期,本公司維持創業板上市規則所規定的公眾持股量。

  本公司、其控股公司或其任何附屬公司概無訂立於本年度之年結日或年內任何時間仍然存續而本公司董事於其中

  於二零一五年十二月三十一日,概無董事或彼等各自的緊密聯繫人擁有任何與本集團業務存在或可能存在直接或

  為保障本集團業務活動之權益,於二零一三年十二月二十日,本公司控股股東(「控股股東」)佳圖控股有限公司(「佳

  圖」)及閻峻女士(「閻女士」)各自與本公司(為其本身及代表其附屬公司)訂立不競爭契諾,據此,彼等各自不會並

  將促使其緊密聯繫人不會直接或間接成立、投資、參與、管理、經營經處理木產品加工、製造及銷售之業務,及

  本集團不時於中國(包括)(或本集團可能不時經營或進行業務之其他地點)經營或進行之其他業務,或以其他

  方式直接或間接擁有任何權利或權益。本公司已接獲控股股東之確認函,確認彼等於截至二零一五年十二月

  於二零一五年,江蘇愛美森與一間融資租賃機構訂立融資租賃安排,租賃年期由二零一五年十一月起至二零一八

  本公司或其任何附屬公司概無於截至二零一五年十二月三十一日止年度購買、出售或贖回本公司任何上市證券。

  安所告知,國泰君安或其任何緊密聯繫人及國泰君安之董事或僱員,概無已或可能於本公司或本集團之任何其他

  截至二零一五年十二月三十一日止年度的股東週年大會定於二零一六年五月十一日(星期三)舉行。召開股東週年

  畢馬威會計師事務所將任滿告退,惟彼等符合資格並願意獲續聘連任。應屆股東週年大會上將提呈一項決議案,

  本公司承諾建立良好的企業管治常規及程序,旨在成為一家具透明度及負責任的機構,以開放態度向股東負責。

  董事會致力於遵守企業管治原則並已採納良好的企業管治常規,以符律及商業準則,專注於例如內部監控、

  公平披露及向所有股東負責等領域,以確保本公司所有業務的透明度及問責性。本公司相信,有效的企業管治乃

  為其股東創造更多價值的基礎。董事會將繼續不時檢討及改善本集團的企業管治常規,以確保本集團由有效的董

  董事會認為,於截至二零一五年十二月三十一日止年度,本公司已遵守創業板上市規則附錄十五所載企業管治守

  本公司已採納創業板上市規則附錄十五所載標準守則,作為規管全體董事進行本公司證券交易的行為守則,其條

  於截至二零一五年十二月三十一日止年度,一直遵守標準守則所載的規定條文。全體董事宣稱彼等於截至二零

  董事會目前由五名董事組成,包括兩名執行董事及三名獨立非執行董事。於截至二零一五年十二月三十一日止年

  於截至二零一五年十二月三十一日止年度,本公司於二零一五年五月十一日舉行一次股東週年大會,即本公司二

  董事會主要負責監察及監管本集團業務事宜管理及整體表現。董事會設定本集團的價值及標準,並確保可為本集

  團即時提供必要的財務及人力資源支援以達致本集團的目標。董事會的職能及職責包括根據適用法例召開股東大

  會並於會上向股東報告董事會的工作,實施股東大會上通過的決議案,釐定本公司的業務計劃及投資計劃,制定

  本公司的年度預算及最終賬目,制定本公司的股息及花紅建議以及行使本公司組織章程細則及適用法例賦予

  董事會的其他權力、職能及職責。董事會授予高級管理層權力及責任,以負責本集團的日常管理及經營。董事會

  定期會面,以檢討本公司的財務及經營表現,並審議及批准本公司的整體策略及政策。董事會的成員各有所長,

  而董事對於本集團所從事業務均具備充分行業知識、豐富的企業及策略規劃經驗及╱或專門技術。獨立非執行董

  全體董事可個別及獨立地與本公司的高級管理層接洽以履行彼等的職責,並可於提出合理的要求後在適當的情況

  下尋求獨立專業意見,費用由本公司支付。全體董事亦可與本公司的公司秘書(「公司秘書」)接洽,而公司秘書乃

  負責確保董事會的程序及一切適用規則和規例獲得遵循。議程及隨附的董事委員會文件將於會議召開前的合理通

  知期分發予董事╱董事委員會成員。董事會會議及董事委員會會議的會議記錄乃詳細記錄董事會所考慮的事項及

  達致的決定,包括董事所提出的任何關注事項或發表的反對意見,概由公司秘書存檔,並可供董事查閱。

  確保彼等向董事會作出知情及恰當之貢獻。本公司應負責針對本公司董事之角色、職能及職責,為全體董事安排

  適當之培訓,費用由本公司承擔。於截至二零一五年十二月三十一日止年度,本公司已安排向全體董事提供培訓。

  於截至二零一五年十二月三十一日止年度,及首席執行官的角色已作區別。閻峻女士為,而李理先生則

  獨立非執行董事於董事會內擔當重要角色,在董事會會議提供獨立判斷及監察本集團表現。彼等的意見對董事會

  的決定起重要作用,尤其是,彼等就有關本集團的策略、表現及監控的事宜提供的意見。全體獨立非執行董

  事均擁有廣泛的學術、專業及行業專長及管理經驗,並向董事會提供專業意見。獨立非執行董事就本集團的業務

  策略、業績及管理提供獨立意見,因而可考慮全體股東的全部利益,本公司及其股東的利益從而得到保障。

  於三名獨立非執行董事當中,劉英傑先生具備合適的專業會計資格及財務管理專業知識,符合創業板上市規則第

  作為優良企業管治常規的重要組成部分,董事會已成立以下董事委員會,以監察本集團特定範疇的事務:

  本公司已於二零一三年十二月二十日成立審核委員會,其職權範圍乃符合創業板上市規則附錄十五所載之企業管

  治守則。審核委員會之主要職責乃檢討及監察本集團的財務申報制度、風險管理及內部監控制度。審核委員會有

  三名成員,由本公司的三名獨立非執行董事劉英傑先生、蒲俊文先生及張達立先生組成。審核委員會為劉英

  截至二零一五年十二月三十一日止年度,審核委員會已舉行四次會議,以聯同外部核數師及本公司管理層審閱及

  討論本集團採納之會計原則及常規、截至二零一五年十二月三十一日止年度之財務報表初稿,以及內部監控、風

  本公司已於二零一三年十二月二十日成立薪酬委員會,其職權範圍乃符合創業板上市規則附錄十五所載之企業管

  治守則。薪酬委員會由一名執行董事李理先生,以及兩名獨立非執行董事蒲俊文先生及張達立先生組成。薪酬委

  員會之主要職責乃檢討及釐定應付董事及高級管理層之薪酬待遇、花紅及其他報酬之條款。薪酬委員會為蒲

  截至二零一五年十二月三十一日止年度,薪酬委員會已舉行一次會議,以(其中包括)檢討及批准董事及本公司高

  本公司已於二零一三年十二月二十日成立提名委員會,其職權範圍乃符合創業板上市規則附錄十五所載之企業管

  治守則。提名委員會由一名執行董事李理先生,以及兩名獨立非執行董事張達立先生及蒲俊文先生組成。提名委

  提名委員會於二零一三年十二月二十日採納董事會成員多元化政策(「董事會成員多元化政策」)。本公司明白並深

  信董事會成員多元化對提升其表現質素的裨益。本公司尋求董事會成員多元化,當中會考慮多項因素,包括但不

  限於性別、年齡、文化及教育背景、種族、專業經驗、技術、知識及其他才能。決定董事會的最佳成員組合時,

  本公司亦將考慮其自身的業務模式及不時的特定需求。最終決定將根據經選定候選人將為董事會帶來的優勢及貢

  提名委員會已根據三個主要範疇,制定可計量目標:教育、中國相關工作經驗及獨立性,以推行董事會成員多元

  化政策。提名委員會將不時檢討有關目標,確保該等目標之合適性,以及確認就達致有關目標所取得的進度。提

  截至二零一五年十二月三十一日止年度,提名委員會已舉行一次會議。個別委員會成員之出席記錄載列如下:

  管理層就本公司之財務狀況及業務前景向董事會提供解釋及資料,並定期向董事會報告,務求令董事會能夠就提

  董事確認其編製本集團合併財務報表之責任。本公司之合併財務報表乃根據所有相關規定及適用會計準則編

  製。董事負責確保適當會計政策獲貫徹採用及應用,而所作判斷及估計為審慎合理。董事會經作出適當查詢後,

  並不知悉有關導致可能對本集團持續經營能力存有重大疑問之事件或狀況之任何重大不明朗因素。因此,董事會

  截至二零一五年十二月三十一日止年度,已付╱應付本公司外部核數師畢馬威會計師事務所的酬金載列如下:

  本公司與外聘服務供應商訂立服務合約,據此何詠欣女士(「何女士」)獲委任為公司秘書。本公司首席財務官左毅

  作為公司秘書,何女士於支援董事會方面擔當重任,確保董事會成員間有效交流資訊,以及董事會政策及程序得

  何女士為英國特許秘書及行政人員公會及特許秘書公會會員。何女士一直修讀企業管治專業課程,並於擔任

  上市公司之公司秘書方面擁有豐富經驗。何女士亦持有由特許秘書公會發出的執業者認可證明。根據創業板

  本公司股東大會為股東及董事會提供溝通的機會。本公司每年須舉行股東週年大會,地點由董事會決定。除股東

  東大會上的投票權)十分之一的股東於任何時候有權透過向董事會或本公司秘書發出書面要求,要求董事會召開

  股東特別大會,以處理有關要求中指明的任何事項;且該大會應於遞呈該要求後兩個月內舉行。倘遞呈後二十一

  日內,董事會未有召開該大會,則遞呈要求人士可自發以同樣方式作出此舉,而遞呈要求人士因董事會未有召開

  為確保董事會與股東之間能有效溝通,本公司已於二零一三年十二月二十日採納股東通訊政策(「政策」)。根據政

  策,本公司的資料主要透過股東大會(包括本公司股東週年大會)、本公司的財務報告(中期報告及年報)、其企業

  股東可於任何時間要求本公司的資料,惟該等資料須為公眾可閱。任何該等問題將首先送交本公司總辦

  遞呈要求於股東大會上提呈議案的所需股東人數為於遞呈要求日期持有不少於本公司繳足股本(賦有於股東大會

  倘為以下情況,遞呈要求人士須呈交一份或多份由全體遞呈要求人士簽署的要求副本,隨附一筆為數合理足夠本

  公司就刊發提呈決議案通告或傳閱任何必要陳述所支付開支的金額,並送交本公司的主要營業地點:

  董事會深知與本公司股東及投資者保持明確、及時和有效溝通的重要性。董事會亦深知與投資者的有效溝通,乃

  建立投資者信心及吸引新投資者的關鍵。因此,本集團致力於保持高透明度,以確保本公司投資者及股東通過刊

  本公司股東大會表決按照創業板上市規則以投票方式進行。投票的結果將於股東大會上宣佈,並將分別在聯交所

  及本公司的網站上公佈。此外,本公司定期與機構投資者、財務分析師及財務媒體會晤,以令彼等知悉本集團的

  最新策略、業務、管理及計劃,並即時發佈有關本公司任何重大進程的資料,從而透過雙向及高效的溝通促進本

  於本年度,董事會已遵守企業管治守則所載有關風險管理及內部控制的守則條文。董事會有整體責任評估及釐定

  為達致本集團戰略目標所願承擔的風險性質及程度,並維持本集團合適及有效的風險管理及內部監控制度。該等

  制度乃為管理未能達致業務目標的風險而設,並僅可就不會有重大的失實陳述或損失作出合理而非絕對的保證。

  本公司管理層已於營運、財務及風險監控領域設立一套全面政策、準則及程序,以保障資產不會在未經授權的情

  況下被使用或處置;妥善保存會計記錄;及確保財務資料的可靠性,從而達致滿意程度的保證,防止發生欺詐及

  董事會一直持續監察本公司的風險管理及內部監控制度,每年對本公司及其附屬公司的風險管理及內部監控制度

  是否有效進行年末審閱,並認為該等制度有效運作及足夠。本公司亦具備內部審核職能,以分析及獨立評估該等

  制度是否足夠及有效,並設有程序以確保資料保密及管理實質或潛在的利益衝突。本公司已設計嚴密的內部架構,

  吾等已審核有關中國優材(控股)有限公司(「貴公司」)及其附屬公司(統稱為「貴集團」)載列於第

  併財務報表,其中包括於二零一五年十二月三十一日之合併財務狀況表,截至該日止年度之合併損益表、合併損

  貴公司董事負責根據國際會計準則理事會頒佈之國際財務報告準則及公司條例之披露規定編製合併財務報表,

  令其作出真實而公允的反映,以及進行董事認為必要的內部監控,以使編製的合併財務報表並無因欺詐或錯誤引

  吾等之責任為根據吾等之審核就合併財務報表發表意見。本報告僅向股東(作為一個團體)報告。除此之外,不可

  吾等已根據會計師公會頒佈的審計準則進行審核。這些準則要求吾等遵守規範,並規劃及執行審核,

  審核涉及執行程序以獲取有關合併財務報表所載金額及披露資料的審核憑證。所選定之程序取決於核數師的判斷,

  包括評估是否由於欺詐或錯誤而導致合併財務報表存有重大錯誤陳述的風險。在評估該等風險時,核數師考慮與

  該公司編製反映真實而公允觀點之合併財務報表相關的內部監控,以設計適當之審核程序,但並非對公司的內部

  控制效能發表意見。審核亦包括評價董事所採用的會計政策的合適性及所作出的會計估計的合,以及評價合

  吾等認為,合併財務報表已根據國際財務報告準則真實而公允地反映貴集團於二零一五年十二月三十一日的財

  務狀況及貴集團截至該日期止年度的財務表現及現金流量,並已遵照公司條例之披露要求妥為編製。

  中國優材(控股)有限公司(「本公司」)於二零一二年六月六日根據經不時修訂、補充或以其他方式修改之開

  曼群島公司法(經修訂)在開曼群島註冊成立為獲豁免有限公司。於二零一四年一月六日,本公司股份於香

  港聯合交易所有限公司(「聯交所」)創業板上市。本公司於二零一五年十二月三十一日及截至該日止年度之

  合併財務報表包括本公司及其附屬公司(以下統稱「本集團」)。本集團之主要業務為加工處理、製造及銷售

  該等財務報表乃根據所有適用國際財務報告準則(「國際財務報告準則」)編製,國際財務報告準則包括

  國際會計準則理事會(「國際會計準則理事會」)頒佈的所有適用個別國際財務報告準則、國際會計準則

  (「國際會計準則」)及相關詮釋以及公司條例的披露規定。該等財務報表亦遵守聯交所創業板證券

  (a)(i)所界定的人士對該實體具有重大影響力或為該實體(或該實體母公司)的主要管理層成員。

  28載列有關金融工具公允價值的假設及其風險因素的資料。其他估計不明朗因素之主要來源呈列如下:

  16.5%)的稅率繳納利得稅。截至二零一五年十二月三十一日止年度,由於本公司及本集團於註冊成立的附

  屬公司並無須繳納利得稅之應課稅溢利(二零一四年:人民幣零元),因此概無就利得稅進行撥備。

  分別於開曼群島及英屬維爾京群島註冊成立的本公司及本集團附屬公司,根據其各自註冊成立國家的法例及法則,

  本集團其中一間於中國成立之附屬公司獲稅務局認可作為高新技術企業納稅。根據該認可,該附屬公司於二零一五

  於二零一五年十一月,本集團其中一間於中國成立之附屬公司向本集團一間於註冊成立之附屬公司中國優化材

  於二零一五年十二月三十一日,有關本集團於中國成立之附屬公司保留溢利的應課稅暫時性差額為人民幣

  扣稅的遞延稅項負債作出確認,原因是本公司控制該等附屬公司的股息政策,而其已釐定該等溢利可能不會於可見

  於年內,本集團並無就有關董事退任或離職補償,或作為加入本集團的獎勵,向董事支付薪金。於年內,並

  於二零一五年九月,本集團其中一間附屬公司愛美森木材加工有限公司(「愛美森」)與一間融

  本集團持有的投資物業位於中國。根據獨立合資格估值師行艾華廸評估諮詢有限公司出具的物業估值報告,本集團投資物

  本集團根據經營租賃出租投資物業。租賃期最初為兩年至五年,於到期後可選擇續期,屆時會重新商討所有條款。此等租

  無逾期或減值的應收款項為與近期概無違約紀錄的客戶有關。根據過往經驗,由於信貸水平並無重大變動,

  加上本公司依然認為該等結餘可予悉數收回,故管理層相信毋須就該等結餘作出減值撥備。本集團並無就該

  預期於二零一五年及二零一四年十二月三十一日之所有短期預付款項、按金及其他應收款項將於一年內收回

  本集團之中國業務以人民幣營運。人民幣不能兌換,而資金在匯出中國境外時,須受中國實施的外

  預期於二零一五年及二零一四年十二月三十一日的所有應計開支及其他應付款項將於一年內結付或於損益表

  於二零一五年十二月三十一日,本集團短期銀行貸款有抵押物業、廠房及設備、投資物業及土地使用權的賬面總值

  於二零一五年十二月三十一日,本集團就長期銀行貸款抵押之物業、廠房及設備、投資物業及土地使用權之賬面總

  11(b)所披露,於二零一五年十二月三十一日,本集團其他長期銀行貸款有抵押物業、廠房及設備的賬面總

  33,175,000元(二零一四年十二月三十一日:人民幣零元)。此筆長期其他貸款的實際利率為

  本集團以總負債與總資產之比率(「資產負債比率」)作為監控資本架構的基準。於截至二零一五年十二

  本公司董事認為,於二零一五年十二月三十一日,佳圖控股有限公司為本公司的直接及最終控股公司,其於

  直至發行此等財務報表日期,國際會計準則理事會已頒佈若干於截至二零一五年十二月三十一日止年度尚未

  生效之新訂準則、準則修訂及詮釋,其並未於此等財務報表內採納。該等新訂準則、準則修訂及詮釋包括下

  本集團正評估該等新訂準則、準則修訂及詮釋預期在首次應用期間的影響。直至目前為止,本集團得出的結